В суд направлено уголовное дело по обвинению руководителя организации в сокрытии денежных средств

Четвертым отделом по расследованию особо важных дел СУ СК России по Иркутской области завершено расследование уголовного дела в отношении лиц, осуществляющих руководство деятельностью ООО «Азия Синема-Сибирь». Они обвиняются в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с деятельности организации в особо крупном размере группой лиц по предварительному сговору), ч. 2 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в особо крупном размере).

Предварительным следствием установлено, что обвиняемые, совместно управляющие финансово-хозяйственной деятельностью Общества, создав видимость реальности финансово-хозяйственных отношений с взаимозависимыми организациями, подготовили бухгалтерские документы, содержащие ложные сведения, организовали их внесение в учет предприятия, необоснованно занизив налогооблагаемую базу по налогу на добавленную стоимость, тем самым уклонились от уплаты налогов в особо крупном размере, причинив ущерб государству в размере более 97 млн рублей.

Кроме того, при наличии задолженности по уплате налогов, не желая производить ее гашение, руководителем Общества организована и реализована схема сокрытия денежных средств, подлежащих поступлению на его расчетные счета по факту оплаты покупателями поставленных Обществом товаров, на счета третьих лиц, минуя расчетные счета ООО «Азия Синема-Сибирь» в сумме более 15 млн рублей, что исключило возможность взыскания налоговым органом указанных сумм с расчетных счетов организации в счет исполнения его обязательств перед бюджетом по налогам.

В ходе предварительного следствия обвиняемыми ущерб, причиненный уклонением от уплаты налогов, возмещен в полном объеме, с учётом пени в бюджет перечислено около 144 млн рублей, в связи с чем в соответствии со ст. 28.1 УПК РФ уголовное преследование по указанному факту прекращено в связи с полным возмещением ущерба, причиненного бюджету налоговым преступлением.

Уголовное дело в отношении руководителя ООО «Азия Синема-Сибирь» по факту сокрытия денежных средств с утвержденным прокурором обвинительным заключением направлено в Ангарский городской суд для рассмотрения по существу.

Прокуратура Иркутской области утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении 43-летнего жителя региона. Он обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов).

По версии следствия, в 2018-2019 гг. обвиняемый, будучи руководителем организации, осуществляющей деятельность в сфере поставок и монтажа оборудования для киноиндустрии, с целью воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам принял меры к сокрытию более 15 млн рублей. Он давал поручения дебиторам фирмы о перечислении денежных средств за выполненные услуги на счета подконтрольных ему юридических лиц, минуя расчетные счета организации, на которые налоговым органом был наложен арест.

В ходе следствия руководителем организации уплачены в бюджет недоимка по налогам, пени и штраф в полном объеме на общую сумму свыше 143 млн рублей.

Преступление расследовано следователем Следственного комитета, выявлено сотрудниками полиции.

Уголовное дело направлено прокуратурой в Ангарский городской суд для рассмотрения по существу.